我要預(yù)訂

咨詢電話：027-5111 9925 , 027-5111 9926手機(jī)：18971071887郵箱：Service@mingketang.com

課程背景：

隨著電子發(fā)票時代的到來，稅務(wù)機(jī)關(guān)查處企業(yè)稅收違法問題的技術(shù)手段日趨完善，涉稅數(shù)據(jù)共享、交叉比對、構(gòu)建模型、風(fēng)險(xiǎn)制導(dǎo)，360度全方位的信息收集使得企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)節(jié)節(jié)攀升。稅務(wù)機(jī)關(guān)如何通過“金三”系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)篩查？面對企業(yè)精心策劃的財(cái)稅棋盤，智能稅務(wù)稽查運(yùn)用何種方法洞察疑點(diǎn)？面對疑點(diǎn)，稅務(wù)稽查又如何個案突破？稅務(wù)稽查如何對待政策的模糊點(diǎn)？稅局視角的增值稅、所得稅、個稅檢查要點(diǎn)在哪里？如何合理利用稅收政策獲取稅收利益？本次課程將對上述問題一一梳理，深入探討專用發(fā)票電子化帶來的稽查新動向，檢查新重點(diǎn)，幫助大家做到知己知彼，從容應(yīng)對，及時做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作，全面提高控制稅收風(fēng)險(xiǎn)能力。

增值稅電子專票在全國逐步上線，標(biāo)志著“以票控稅”模式向“數(shù)據(jù)控稅”模式的轉(zhuǎn)變。企業(yè)享受稅改紅利的同時，還需要及時了解政策變化、重構(gòu)公司業(yè)務(wù)流程、提高財(cái)務(wù)工作效率、挖掘票據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn)，積極應(yīng)對發(fā)票電子化進(jìn)程中企業(yè)在合規(guī)層面出現(xiàn)的新問題及新挑戰(zhàn)！

課程收益：

【識別風(fēng)險(xiǎn)】通過分析電子發(fā)票的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，揭露隱藏的涉稅風(fēng)險(xiǎn)；

【掌握要點(diǎn)】結(jié)合案例，讓枯燥的財(cái)稅知識與典型工作案例相結(jié)合，洞悉要點(diǎn)；

【應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)】財(cái)稅政策與實(shí)操結(jié)合，掌握落地的應(yīng)對之法，規(guī)避企業(yè)與自身風(fēng)險(xiǎn)。

課程對象：

財(cái)務(wù)人員、希望提升企業(yè)管理水平的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)等

課程方式：

講師講授+案例分析+實(shí)操演練

課程大綱

一、電子專票時代的稅務(wù)稽查新動向

（一）增值稅專用發(fā)票電子化帶給我們了什么？

1. 增值稅電子專票發(fā)生了什么變化？

2. 如何查驗(yàn)電子發(fā)票的真假？

3. 電子專票對企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了哪些影響？

（二）智能稅務(wù)稽查

1. 稅務(wù)稽查是如何實(shí)現(xiàn)“智能化”的？

2. 深挖“大數(shù)據(jù)”，全視角識別企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)；

3. 千戶集團(tuán)數(shù)據(jù)采集一借千戶集團(tuán)信息采集“挖出”890萬元稅收

二、電子專票時代稅務(wù)稽查主要手段

（一）案頭分析

1. 小數(shù)據(jù)牽出大問題--基礎(chǔ)信息反映企業(yè)的稅收問題；

2. 申報(bào)表與財(cái)務(wù)報(bào)表間的核對一隱藏在“其他”項(xiàng)目中申報(bào)的“扣除”；

3. 比較分析法的應(yīng)用--某購物中心財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的比對分析；

4. 邏輯比對--風(fēng)馬牛不相及說明了什么問題？

（二）稅務(wù)約談

1. 聊天聊出幾十萬稅款？

2. 稅務(wù)約談時提出了四個問題，看似簡單實(shí)則復(fù)雜；

3. 財(cái)務(wù)經(jīng)理“工作總結(jié)”中隱藏的秘密。

（三）關(guān)注重大經(jīng)營事件

1. 證監(jiān)會處罰公告中隱藏的巨額個人所得稅；

2. 300億會計(jì)核算差錯的上市公司公告中隱藏的稅收風(fēng)險(xiǎn)；

（四）異常會計(jì)數(shù)據(jù)的深度核查

1. 巨大的貨幣資金余額為稅務(wù)稽查指明了怎樣的核查方向？

2. 巨額預(yù)付賬款背后隱藏的稅收秘密；

3. 存貨大幅減少，營業(yè)收入?yún)s下降告訴了稅務(wù)機(jī)關(guān)什么事實(shí)？

4. 應(yīng)收票據(jù)長期掛賬反映出怎樣的稅收問題？

5. 其他應(yīng)收款出現(xiàn)負(fù)數(shù)意味著什么？

6. 假借預(yù)付賬款之名，行融資之實(shí)；

7. 預(yù)收賬款減少與利潤表中的“營業(yè)收入”增加不匹配是否有問題？

8. 盈余公積的增加數(shù)大于凈利潤的10%，企業(yè)會有稅收問題嗎？

（五）發(fā)票電子底賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)比對

1. 一張8噸的柴油發(fā)票告訴了哪些真相？

2. 農(nóng)產(chǎn)品為何賣給精密儀器制造公司？

（六）第三方數(shù)據(jù)比對

1. 通過金融情報(bào)查補(bǔ)個稅4000萬，看個人賬戶的涉稅風(fēng)險(xiǎn)；

2. 通過車管部門信息核查駕校少申報(bào)收入事實(shí)；

三、電子專票時代稅務(wù)稽查重點(diǎn)問題及規(guī)劃

（一）增值稅重點(diǎn)稅收風(fēng)險(xiǎn)問題及規(guī)劃

1. 未入賬的不開票收入，稅務(wù)機(jī)關(guān)是這樣查出來的；

2. 兼營銷售稅收風(fēng)險(xiǎn)及行為規(guī)劃；

3. 不同促銷方式稅收風(fēng)險(xiǎn)及合理規(guī)劃；

4. 價外費(fèi)用稅收風(fēng)險(xiǎn)及合理規(guī)劃；

（二）企業(yè)所得稅重點(diǎn)稅收風(fēng)險(xiǎn)問題及規(guī)劃

1. 商品銷售收入稅會差異風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)

2. 業(yè)務(wù)招待費(fèi)與會議費(fèi)區(qū)分不明稅收風(fēng)險(xiǎn)及合理規(guī)劃；

3. 違約金等收入的增值稅及企業(yè)所得稅處理盤查及調(diào)整；

4. 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出相關(guān)事項(xiàng)盤查及調(diào)整；

（三）個人所得稅重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)問題及規(guī)劃

1. 冒用個人身份信息虛列工資、虛開發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)；

2. 工資薪金未按規(guī)定申報(bào)納稅風(fēng)險(xiǎn)與利用公益捐贈降低稅負(fù)規(guī)劃；

3. 年終獎未按規(guī)定扣繳個稅風(fēng)險(xiǎn)及合理規(guī)劃；

4. 勞務(wù)報(bào)酬未按規(guī)定扣繳個稅風(fēng)險(xiǎn)及合理降低稅負(fù)規(guī)劃；

（四）企業(yè)資金融通稅收風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對

1. 統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)稅收風(fēng)險(xiǎn)在哪里？

2. 非統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)該如何進(jìn)行正確涉稅處理？

3. 企業(yè)間借貸資金的利率水平高低對企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)的影響幾何？

4. 關(guān)聯(lián)企業(yè)之間融通資金考慮債資比了嗎？

5. 企業(yè)向自然人借款，有哪些稅收風(fēng)險(xiǎn)？

6. 自然人股東從企業(yè)借款有稅收風(fēng)險(xiǎn)嗎？

【課程中大量案例未全部列出】

課程總結(jié)與回顧

1. 課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧

2. 答疑解惑

程老師

注冊會計(jì)師

工商管理學(xué)碩士

市級專家?guī)戾噙x專家

國內(nèi)財(cái)務(wù)、審計(jì)核心期刊特約作者

微軟認(rèn)證系統(tǒng)工程師（MCSE）

微軟認(rèn)證數(shù)據(jù)庫管理專家(MCDBA)

河南山水會計(jì)師事務(wù)所高級審計(jì)經(jīng)理

大成方略、安越、51CTO學(xué)院在線特約講師

某國家級示范性高等職業(yè)技術(shù)學(xué)院教研室主任

曾任：豬八戒網(wǎng)旗下子公司 財(cái)務(wù)總監(jiān)

曾任：河南平頂山愛嬰島連鎖有限公司 財(cái)務(wù)經(jīng)理

曾任：某國家級示范性高等職業(yè)技術(shù)學(xué)院 教研室主任

程亮老師從事財(cái)會教育職業(yè)17年，有著20年的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，精通金融風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、商務(wù)數(shù)據(jù)分析等，共發(fā)表學(xué)術(shù)文章10余篇，曾在平臺上在線授課學(xué)員將近1500人，授課滿意度98%，獲得一致好評；曾任某大型互聯(lián)網(wǎng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，主導(dǎo)、參與多個大型企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理系統(tǒng)ERP系統(tǒng)的流程改造，其中包括上市公司平煤集團(tuán)、許繼電氣，為企業(yè)提供了合理的經(jīng)營模式，降低了運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。程亮老師有著豐富的培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，?近2年曾多次為臨汾移動、陽泉聯(lián)通、內(nèi)蒙古中移鐵通等電信類企業(yè)做專場培訓(xùn)《大數(shù)據(jù)下合同、發(fā)票的全程證據(jù)鏈風(fēng)險(xiǎn)防控》、《電信企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》、《大數(shù)據(jù)下企業(yè)各稅種風(fēng)險(xiǎn)防范與節(jié)稅技巧》等課題。

教學(xué)經(jīng)驗(yàn)：

★ 某國家級示范性高等職業(yè)技術(shù)學(xué)院丨教研室主任

→從事財(cái)會教育職業(yè)17年，在高職院校歷任教研員、講師、教研室主任職務(wù)。

→主要教授《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》、《財(cái)務(wù)管理》、《中級會計(jì)實(shí)務(wù)》、《稅務(wù)實(shí)務(wù)》、《商務(wù)數(shù)據(jù)分析》等課程，歷年教學(xué)考評均為優(yōu)秀，在校教學(xué)過程中有百余人通過CPA、中級考試等相關(guān)課程。

→主講的《稅務(wù)實(shí)務(wù)》在2008年評為河南省省級精品課。

→出版著作《會計(jì)基礎(chǔ)與實(shí)務(wù)》、《稅務(wù)實(shí)務(wù)》、《成本會計(jì)》，在國家級核心期刊《財(cái)會月刊》、《征信》、《中國內(nèi)部審計(jì)》、《交通財(cái)會》、《北方金融》、《黑龍江金融》、《當(dāng)代職業(yè)教育》、《高等職業(yè)教育》等發(fā)表學(xué)術(shù)文章10余篇。

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：

★ 豬八戒網(wǎng)旗下子公司丨財(cái)務(wù)總監(jiān)（轄屬9家分、子公司）

→負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)財(cái)務(wù)共享中心、阿米巴利潤中心、績效管理等重大項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)收入翻兩番、利潤翻一番，現(xiàn)金流持續(xù)增長的良好效果。

→負(fù)責(zé)集團(tuán)、分、子公司稅務(wù)風(fēng)控，連續(xù)3年稅收信用等級均為A級。

★ 河南山水會計(jì)師事務(wù)所高級審計(jì)經(jīng)理

→為不同行業(yè)的客戶提供公司風(fēng)險(xiǎn)管理和治理服務(wù)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)咨詢服務(wù)、內(nèi)控咨詢服務(wù)，幫助客戶在尋找創(chuàng)造價值的機(jī)會的同時也能標(biāo)記、分析、評估和管理戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)及運(yùn)營、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要服務(wù)于制造業(yè)、建筑及房地產(chǎn)行業(yè)、消費(fèi)行業(yè)以及科技、傳媒行業(yè)。

→負(fù)責(zé)稅務(wù)合規(guī)項(xiàng)目，如稅務(wù)風(fēng)控，曾協(xié)助多家公司評為高新技術(shù)企業(yè)。與此同時，協(xié)助開展稅務(wù)咨詢項(xiàng)目，如進(jìn)行稅務(wù)資料收集研究、協(xié)助稅務(wù)盡職調(diào)查、起草專業(yè)技術(shù)備忘錄等。

★ 河南平頂山愛嬰島連鎖有限公司丨財(cái)務(wù)經(jīng)理

→搭建財(cái)務(wù)制度體系，防范內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。填補(bǔ)了該公司自成立以來財(cái)務(wù)制度混亂的空白，有效杜絕了內(nèi)控漏洞，為公司挽回?fù)p失30余萬元。

→開展全面預(yù)算工作。組織測算數(shù)據(jù)及表格設(shè)計(jì)、預(yù)算制度制定工作，并正式推開全面預(yù)算工作。實(shí)現(xiàn)經(jīng)營后的分析對比工作，在公司資金、成本費(fèi)用、戰(zhàn)略目標(biāo)的方面收到明顯的效果。資金利用率提升了15%，成本費(fèi)用比降低20%，為實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)打下了良好基礎(chǔ)。

→開展成本收益數(shù)據(jù)分析和月度經(jīng)營分析。實(shí)施全面預(yù)算后，在公司開始推動以業(yè)務(wù)部門為利潤中心，每月首先由業(yè)務(wù)部門對上月運(yùn)營狀況數(shù)據(jù)進(jìn)行上報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部再進(jìn)行整理分析。對相關(guān)環(huán)節(jié)存在的問題，在會議與相關(guān)部門溝通，同時財(cái)務(wù)在會議上提出建議措施，會后跟蹤相關(guān)部門對問題的解決。

部分授課案例：

某地方稅局《新形勢下合同、發(fā)票熱點(diǎn)問題解析》8期

聯(lián)絡(luò)易科技《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》8期

亞信金融《新形勢下合同、發(fā)票熱點(diǎn)問題解析》4期

八戒財(cái)稅《助力高新技術(shù)園區(qū)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型專題培訓(xùn)》6期

八戒財(cái)稅《疫情期間，財(cái)務(wù)人員如何針對企業(yè)的困境做出資產(chǎn)安全的預(yù)判和對策》 6期

主講課題：

《財(cái)務(wù)分析與報(bào)告技巧》

《全面預(yù)算管理課程大綱》

《經(jīng)營視角下的財(cái)務(wù)分析課程大綱》

《透過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)做決策-管理者的財(cái)務(wù)課》

《企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范與納稅籌劃案例解析》

《透視企業(yè)納稅籌劃思路開拓與技巧提升》

《新稅制下個人所得稅風(fēng)險(xiǎn)管控和稅務(wù)籌劃》

《大數(shù)據(jù)下合同、發(fā)票的全程證據(jù)鏈風(fēng)險(xiǎn)防控》

授課風(fēng)格:

程老師專業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)，邏輯性強(qiáng)，將論與實(shí)際有機(jī)結(jié)合，有效的解決公司實(shí)際問題；

在講課過程中，程老師善于把復(fù)雜的內(nèi)容簡單化，情緒飽滿，富有感染力，著重于學(xué)員思考與實(shí)踐動手能力的培養(yǎng)

部分服務(wù)客戶：

通信行業(yè)：中國電信、中國移動通信集團(tuán)廣東公司、深圳國人通信、深圳天音通信、黑龍江移動通信有限責(zé)任公司哈爾濱分公司、中興通訊海外事業(yè)部……

服飾鞋業(yè)：龍浩股份、雅瑩服飾、朗姿服飾、贏家服飾、圣麗蘭女裝、港臺制鞋、宏凱鞋業(yè)……

地產(chǎn)行業(yè)：富力地產(chǎn)、佳兆業(yè)地產(chǎn)、中原地產(chǎn)、泰華房地產(chǎn)、湘銀地產(chǎn)、遠(yuǎn)洋地產(chǎn)……

珠寶行業(yè)：周大生、周六福、金至尊、六福珠寶、中國黃金…..

大型公司：深圳華為、比亞迪集團(tuán)、騰訊科技集團(tuán)、長虹集團(tuán)、恒安集團(tuán)、深圳富士康、大族激光科技、步步高、香港MG國際科技集團(tuán)、山東萬事達(dá)控股、華亞和訊有限公司、諾普信農(nóng)化股份公司、中糧集團(tuán)、鄭州煤炭工業(yè)集團(tuán)、天津遠(yuǎn)洋集團(tuán)……

其它行業(yè)：鵬愛美容醫(yī)療、神爾科技、成都土地規(guī)劃局、清華大學(xué)EMBA班、富士康CNSBG事業(yè)群、深圳芒果網(wǎng)、深圳艾默生科技、流行美、廣州瀚華設(shè)計(jì)、廣州用友軟件、株洲中小微企業(yè)管理中心、雪花啤酒、泰日升實(shí)業(yè)、新科正大……

我要預(yù)訂

咨詢電話：027-5111 9925 , 027-5111 9926手機(jī)：18971071887郵箱：Service@mingketang.com