企業所得稅培訓

企業所得稅培訓公開課

增值稅立法下企業所得稅匯繳風險防范與涉稅指標預警設置鄭州：2025年05月09日

第一部分：《增值稅》出臺政策變化及對企業的預期影響（一）界定納稅人和征稅范圍的變化。（二）“應稅行為”向“應稅交易”的變化。（三）增值稅為價外稅，小規模納稅人不含稅的最新政策。（四）強調應稅交易的 “有償性〞，視同銷售政策有變化，無償借款、無償租賃將不再繳納......

房地產建安企業所得稅匯算清繳實務與申報表填報技巧解析西安：2025年05月15日

一、企業所得稅的基本原則二、匯算申報表結構1、匯算申報表新變化2、基礎信息表3、主表的結構分析及填寫三、差異調整表的填寫1、收入確認的差異分析與調整（1）企業所得稅收入確認要點（2）企業所得稅收入差異調整（3）房地產開發行業收入確認特點難點（4）建筑業收入確認特點難點2、扣除確認的差異分析與調整企業所得稅成本及扣除確認......

企業所得稅稅務風險案例深圳：2025年05月15日

案例1、工資薪金支出的幾個稅務風險點案例2、職工福利費核算的幾個稅務風險點案例3、職工教育經費稅前扣除的幾個稅務風險點案例4、工會經費稅前扣除的幾個稅務風險點案例5、業務招待費的幾個稅務風險點案例6、廣告費和業務宣傳費稅前扣除的幾個稅務風險點案例7、不合規票據列支成本費用不得稅前扣除案例8、不需發票也可稅前扣除的費用支......

企業所得稅稅務風險案例解析深圳：2025年06月03日

精選39個稅收案例，涉及近157個主要稅務風險點（數百個小的稅務風險點），均以近三年幾百家中小企業的真實稅務風險案例為基礎，根據最新稅收政策精心打造而成。本課程基本上包括了中小企業日常賬務處理中可能涉及的常見稅務風險點，每個案例均極具操作性和實戰價值，每個稅務風險點都具有普遍性和典型性，采取“融法于例、以例......

企業所得稅培訓內訓課程

企業所得稅匯算清繳實訓主講：元老師

前言：本課程屬于實操課，力求從根源、原理上找到問題的實質，理清解決問題的思路，水到渠成的解決本就不是問題的問題。第一講：回顧企業所得稅，透過文件看本質，正本清源找病根，解決問題不用愁1、正確認識企業所得稅，不是匯算清繳時才用得上。企業所得稅日常各個方面各個環節都能涉及到，平時不努力，匯算徒傷悲。2、企業所得稅法立法過程......

企業所得稅自查（稽查）應對與風險管控主講：劉老師

模塊一收入1、企業資產評估增值是否并入應納稅所得額。2、企業從境外被投資企業取得的所得是否并入當期應納稅所得稅計稅。3、持有上市公司的非流通股份（限售股），在解禁之后出售股份取得的收入是否計入應納稅所得額。4、企業取得的各種收入是否存在未按權責發生制原則確認計稅問題。5、是否存在利用往來賬戶、中間科目如“......

企業所得稅匯算清繳從實操到籌劃、從核算到填表主講：胡老師

第一模塊《企業所得稅年度納稅申報表》變化及年度新政解析填報（一）《企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》變化及年度新政解析填報——國家稅務總局關于修訂企業所得稅年度納稅申報表的公告（國家稅務總局公告2020年第24號）（二）《納稅調整項目明細表》變化（三）《捐贈支出及納稅調整明細表》變化及年度新政......

企業所得稅應納稅所得額的確認和計量主講：王老師

財務總監、財務經理、稅務經理、財務人員等課程方式：講師講授+案例分析課程大綱第一講：應納稅所得額中收入的確認和計量1. 收入的確認原則問題2. 實行新收入準則的稅會差異問題3. 從事船運代理企業收入的確認問題4. 利息收入的稅務處理5. 捐贈收入的確認問題6. 上市公司股票換成 ETF 基金的稅務處理問題7. 視同銷售......